절세계좌(ISA, 연금저축, IRP) 한 장으로 정리! 절세부터 은퇴 준비까지

경제가 좋지 않다는 이야기가 많이 들리는 요즘은 투자도 저축도 신중해야 하는 시기가 아닐까 싶어요. 세금 혜택을 활용하면 투자 수익을 극대화하면서 노후 준비까지 할 수 있는 방법이 있는데요. 오늘은 헷갈리던 ISA 계좌, 연금저축 계좌, IRP 계좌를 한눈에 파악해서 어떻게 조합하면 절세와 투자를 동시에 잡을 수 있는지 알아보도록 할게요!

1. ISA 계좌

ISA(Individual Savings Account)는 개인종합자산관리계좌로 다양한 금융 상품(주식, ETF, 펀드 등)을 한 계좌에서 관리하며 비과세 혜택을 받을 수 있는 계좌인데요. 특히 투자 초보자나 세금 부담을 줄이고 싶은 분들에게 좋아요!

1) ISA의 주요 특징

가입 대상: 만 19세 이상 (근로소득이 있으면 만 15세 이상)

투자 한도: 연간 2,000만 원, 최대 1억 원

보유 기간: 최소 3년 (비과세 혜택을 받으려면)

세제 혜택:

서민형 계좌: 연간 400만 원까지 비과세

일반형 계좌: 연간 200만 원까지 비과세

초과 수익은 9.9% 분리과세 (일반 주식 계좌의 15.4%보다 낮음!)

건강보험료와 금융소득종합과세 : 부과대상이 아니랍니다.(현재까지는)

2) 특별 혜택

ISA 만기 후 60일 내 연금저축 계좌나 IRP로 자금을 이전하면 이전 금액의 10% 세액공제되고, 최대 300만 원을 추가로 받을 수 있고, 연금계좌 한도 1,800만 원을 초과해서 입금할 수 있어서 세액공제 받지 않은 원금(세액공제 미적용 원금)을 늘릴 수 있어요

ISA는 주식, ETF, 펀드 등 다양한 상품에 투자하면서 세금 부담을 줄이는 데 최적인데요. 특히 연금저축 계좌와 연계하면 세액공제 혜택을 두 번 챙길 수 있으니 사용 용도가 있는 자금이 아니라면 연금저축으로 이전도 생각해 볼 수 있겠죠!

2. 연금저축계좌

연금저축 계좌는 노후 자금을 준비하면서 세액공제 혜택을 받을 수 있는 계좌인데요. 소득 여부와 상관없이 누구나 가입 가능하며 연말정산 시 세금이 환급되는 장점이 있어요.

1) 연금저축 주요 특징

가입 조건: 제한 없음 (소득 없어도 가입 가능)

불입 한도: 연간 1,800만 원 (IRP와 합산)

세액공제 한도:

연간 600만 원 ( IRP 합산)

세액공제율: 소득에 따라 13.2%~16.5% (총 급여 5,500만 원 이하 기준)

연금 수령 조건:

5년 이상 납입하고 만 55세 이후에 10년 이상 분할로 수령

연금 수령 세율:

70세 이하: 5.5%

70~80세: 4.4%

80세 이상: 3.3%

건강보험료와 금융소득종합과세 : 부과대상이 아니어서 은퇴한 이후에 부담이 줄어서 좋아요. (현재까지는)

중도 인출: 세액공제를 받은 금액은 중도 인출 시 16.5% 기타소득세 부과하지만 세액공제를 받지 않은 원금은 비과세로 자유롭게 인출 가능해요.

2) 연금저축 활용 팁

연말정산 혜택을 최대한 받으려면 연간 600만 원까지 꼬박꼬박 납입하고, 세액공제 받지 않은 원금을 늘리려면 연 1,800만 원까지 최대로 납입한다면 1,200만 원은 세액공제 받지 않은 원금이 됩니다. 세액공제를 받지 않은 금액은 언제든 자유롭게 인출 가능해서 유동성도 어느 정도 확보되어 좋아요.